1c întreprindere 8.3 închiderea lunii. Cum să închizi un trimestru pentru un contabil începător instrucțiuni pas cu pas
Astăzi vom analiza cum să închidem corect și rapid luna în configurația Contabilitate 1C.
Întrebarea arzătoare pentru majoritatea contabililor este cum se închide perioada? În articol vom analiza un astfel de proces precum închiderea unei luni în 1C, cum să o faceți corect și fără greșeli enervante și veți avea, de asemenea, un exemplu clar despre ce și cum să faceți în diferite versiuni ale programului 1C Accounting - în 8.2. și 8.3.
Închiderea lunii: algoritm de proces
Pentru a închide corect perioada din program, trebuie să efectuați o serie de acțiuni. Să începem cu faptul că tu, fiind pe desktopul de configurare, mergi la secțiunea numită „Contabilitate, taxe, raportare”. Încercuit cu roșu în figură.
În subsecțiunea „Perioada de închidere”, trebuie să găsiți un hyperlink. Se numește „Închiderea lunii”. Apasa pe el.
O fereastră specială se va deschide în fața ta. Acolo, în lista derulantă, va apărea o listă de luni ale anului, dintre care trebuie să o selectați pe cea necesară (pentru care se va face calculul).
Odată ce ați finalizat acești pași, presupusa listă generală a tuturor acțiunilor disponibile va dispărea. Sistemul va afișa în mod independent în fața dvs. o listă de opțiuni specifice care pot fi aplicate lunii pe care ați ales-o.
Un alt punct important este că închiderea lunii în 1C 8.2 este împărțită în mai multe blocuri separate. Cele patru blocuri de acțiuni care vă sunt disponibile conțin documente. În plus, toate documentele disponibile vor fi procesate într-o ordine strictă. Adică, fiecare bloc următor de acțiuni va începe numai dacă cel anterior a fost finalizat conform tuturor regulilor și fără erori.
Blocurile au propria lor ierarhie:
- modificarea și efectuarea de ajustări la costul articolului (de exemplu, calculul costurilor etc.);
- „calculul cotelor de anulare a costurilor indirecte”, precum și capacitatea de a procesa suplimentar conturile de cheltuieli;
- capacitatea de a închide contul 44 „costuri de distribuție” (îl puteți închide pentru pierderi neacoperite, rezultat reportat, atunci când este utilizat în perioada de raportare pe profit);
- capacitatea de a calcula impozitul pe venit, precum și de a efectua acțiuni de închidere a conturilor de rezultate financiare (acestea sunt conturile 91 și 90).
Pentru a efectua o republicare preliminară a documentelor pentru perioada lunii selectate, trebuie doar să faceți clic pe un link. Este situat în blocurile de acțiune chiar deasupra celor pe care le-am descris mai devreme. Închiderea perioadei în 1C în această etapă este deja pe jumătate făcută.
Așteptăm reluarea corectă. De îndată ce programul efectuează toți pașii corect și fără erori, puteți face clic pe butonul „efectuați închiderea lunii”. După aceea, programul va efectua în mod independent toate acțiunile prevăzute în regulamente. În plus, succesiunea necesară a tuturor lucrărilor este păstrată, pentru aceasta nu va trebui făcut nimic. Programul simplifică și automatizează cât mai mult posibil toate procesele, iar instrucțiunile noastre pentru închiderea lunii în 1C ajută și mai mult în acest sens.
Se întâmplă ca programul să vă solicite să efectuați câteva acțiuni suplimentare. Puteți face acest lucru și în modul manual. Ce este nevoie pentru asta? Selectați elementul dorit, apoi faceți clic pe el cu butonul stâng al mouse-ului. Veți vedea o listă de acțiuni disponibile. Găsiți poziția „efectuați operația” în ea, apoi nu ezitați să faceți clic pe ea. O astfel de închidere pas cu pas a lunii în 1C 8.3 ajută foarte mult la evitarea greșelilor și neconcordanțelor, care se pot transforma apoi în probleme.
Amintiți-vă, pentru a verifica dacă toate operațiunile de închidere a lunii sunt finalizate corect, trebuie să vă uitați la culoarea lor. Programul afișează culoarea textului în verde? Aceasta înseamnă că totul este făcut corect și fără erori.
Un alt punct important, dacă operațiunile sunt efectuate corect, nu este un fapt că închiderea lunii a avut loc fără erori. Prin urmare, este foarte important să verificați din nou corectitudinea închiderii conturilor manual, privind totul personal. În acest caz, șansa de a greși este aproape zero.
Pe aceasta, procesul de închidere a lunii în programul „1C Accounting 1C 8.3” este finalizat. Această instrucțiune vă va ajuta să nu faceți greșeli și să efectuați toate operațiunile corect. În capturile de ecran de mai jos, puteți vedea algoritmul pentru efectuarea unei astfel de operațiuni, dar într-o altă versiune a programului - 1C Accounting 8.2. Amintiți-vă și implementați.
Platforme: 1C:Entreprindere 8.3
Configurații: 1c contabilitate
Versiune: 3.0
2013-10-08
94155
Nu este un secret pentru nimeni că principalele dificultăți cu 1C încep de îndată ce se încheie următoarea perioadă de raportare. În acest moment, cea mai mare parte a căutărilor febrile de erori, întârzieri după muncă, dureri de cap și căderi nervoase scad.
Majoritatea erorilor de la sfârșitul lunii se află în setările incorecte ale programului, bazele de date și, în primul rând, în setările incorecte, adesea setate în grabă ale „Politicii contabile”. Deși, se întâmplă ca utilizatorul pur și simplu să nu fie familiarizat cu 1C pe „dvs.” și, sincer, nu vede o relație de cauzalitate între „steaguri” setărilor și erorile care „se accesează” după operațiunea „Închiderea lunii”. ".
Îi puteți înțelege pe contabilii săraci, mereu subperformanțe și suprasolicitați - au timp liber să studieze volume groase de manuale cu o descriere detaliată a muncii din program? Deci, dacă lucrați ca contabil și doriți să supraviețuiți în siguranță perioadei de raportare, atunci vă sfătuim să învățați câteva trucuri simple despre „Închiderea lunii” chiar acum.
Închidem în fiecare lună
Contabilii începători 1C de multe ori nu realizează că, spre deosebire de perioada fiscală obișnuită egală cu un sfert sau un an, programul funcționează în așa fel încât perioada de raportare aici să fie de o lună. Prin urmare, închiderea trebuie făcută lunar! În special, conturile de cheltuieli nu ar trebui să aibă solduri la sfârșitul fiecărei luni. Dacă încercați să închideți la sfârșitul trimestrului, veți obține erori și solduri pe acele conturi în care nu ar trebui să fie.
Închiderea conturilor de cheltuieli
Dacă, după încheierea lunii, a existat un sold în contul 44 „Costuri de distribuție”, acesta poate însemna unul din două lucruri - fie absența vânzărilor de mărfuri (venituri) din operațiunile de tranzacționare, fie soldul costurilor de transport.
Dacă este primul, atunci întreaga cifră de afaceri debită pe contul de costuri de distribuție pentru luna va fi neînchisă, ceea ce înseamnă că este necesar să se verifice dacă toate tranzacțiile de vânzare sunt incluse în baza de date. Dacă anularea costurilor de distribuție nu a fost complet finalizată, atunci este necesar să se verifice ce elemente de cost specifice, precum și cheltuielile fiscale, includ sumele nescrise. Pentru a face acest lucru, pur și simplu generați un bilanţ pentru contul 44.01. Dacă vedeți că costurile de transport rămân „atârnate”, aceasta înseamnă că vedeți sumele costurilor de transport legate proporțional de mărfurile rămase în depozit. Dacă credeți că acest lucru nu este adevărat sau costurile de transport sunt anulate în mod disproporționat, atunci rămâne de verificat dacă „Elementele de cost” din elementele directorului sunt corect legate de costurile de transport. Dacă nu, corectați, reprogramați toate documentele și închideți din nou luna.
Conturile de cost 20, 23, 25, 26
Dacă ați văzut soldurile „atârnând” pe conturile costurilor directe și indirecte de producție, adică pe conturile 20, 23, 25, 26, atunci vor mai fi puține întrebări care vor duce la o soluție la problema. Întrebarea principală aici este următoarea: „Politicile contabile”, cărțile de referință „Grupul de nomenclatură” și „Nomenclatura”, „Articole de cost”, etc., sunt de acord între ele, dacă sunt configurate în conformitate cu parametrii de întreprinderea dumneavoastră.
Să ne gândim mai întâi ce pericole ne așteaptă atunci când închidem conturile de cheltuieli indirecte. Dacă programul vă informează despre o eroare în timpul operațiunii „Închiderea lunii”, înseamnă că ați completat incorect „Metode de distribuire a costurilor indirecte” la configurarea „Politică contabilă”. De exemplu, dacă indicatorul „Salarii” este selectat ca bază pentru distribuirea costurilor indirecte, atunci programul va căuta valoarea costurilor pe tip de costuri „Salarii” alocate contului de costuri directe 20 sau 23. Deci, dacă salariile muncitorilor din producție au fost inițial atribuite contului 25, atunci operațiunea de Închidere lunară pur și simplu nu va găsi sumele de distribuit, va opri procesul de închidere a lunii și vă va informa despre o eroare.
Al doilea exemplu de greșeală comună, atunci când pentru un ciclu lung de producție, „Volumul de ieșire” este ales ca bază pentru distribuirea costurilor. Apoi, dacă nu se produce o singură unitate de produse finite într-o lună, nu va exista nicio bază pentru distribuirea costurilor indirecte. Trageți concluzii și nu abordați formal alegerea metodelor de alocare a costurilor indirecte.
Setările politicii contabile. Ieșire
Să revenim la problema producției (producției) și a furnizării de servicii. Nu uitați să setați caseta de selectare „Ieșire produs” în „Politica contabilă”. Și apoi vom răspunde cu atenție și corect la întrebările propuse.
Prima întrebare este dacă mai există sume de lucru în curs (ORP) rămase în afacerea dvs. Această problemă este direct legată și reglementată de durata ciclului de producție. Ciclul de producție este mai mic de o lună, ceea ce înseamnă că nu există o rafinărie la sfârșitul lunii. Un ciclu lung, când producția unei unități finite de mărfuri se poate întinde pe săptămâni, luni și ani, înseamnă că soldul va fi întotdeauna vizibil pe contul 20.01 după închiderea lunii.
Următoarea întrebare este dacă produsul dvs. este în serie. Adică produceți același tip de produse (de exemplu, mobilă) sau este important pentru dvs. să urmăriți separat rezultatul financiar pentru fiecare produs (dacă, de exemplu, produceți aeronave). Dacă produsele sunt seriale, atunci soldurile WIP cu un singur grup de produse vor trebui introduse manual, folosind documentul „Inventar WIP” pentru aceasta. Aceste sume vor deveni soldul contului dvs. pe 20.01, reflectate la sfârșitul lunii.
Această sarcină poate fi simplificată prin introducerea unui element separat din directorul „Grupuri de nomenclatură” pentru fiecare produs dintr-un ciclu lung de producție, stabilindu-se o corespondență între „grupul de nomenclatură” și elementul „Nomenclatură”. Aici regula stabilită în program va începe să funcționeze: dacă nu există o ieșire, atunci nu există nicio ștergere a costurilor din contul 20.01. Și nu va mai trebui să calculați soldul WIP și să îl introduceți într-un document separat. În plus, atunci când vindeți un produs, veți putea vedea veniturile (veniturile) și cheltuielile reale legate doar de un anumit produs, adică rezultatul financiar al acestuia.
Direct sau indirect?
Următoarea întrebare este ce costuri sunt directe și care sunt indirecte. Pentru o funcționare corectă în program, este necesar să se separe în mod clar costurile directe de cele indirecte. Este important de înțeles că analiza costurilor pe conturile 20.01 și 23 conține subconto-ul „Grupuri de nomenclatură”, dar nu și pe contul 25. Prin urmare, „atribuirea costurilor directe” în 1C înseamnă dacă valoarea costurilor pentru articole poate fi atribuită unor grupuri de articole specifice. Este clar că pentru închiderea corectă a lunii, este necesar să se ia în considerare cu atenție întreținerea directorului „Grupuri de nomenclatură”. De exemplu, dacă este necesar să se aloce cu strictețe salariile costurilor în producția de tipuri specifice de produse, atunci statul de plată trebuie, de asemenea, atribuit unui grup specific de nomenclatură. Dacă acest lucru nu este important, atunci este mai convenabil să atribuiți imediat salariul contului 25, stabilind regula corespunzătoare pentru distribuirea lui în registru.
Separat, se determină cheltuielile generale de afaceri în contul 26. De asemenea, este necesar să se configureze corect descrierea acestora în „Politica contabilă” a întreprinderii. Dacă doriți să vedeți costul de producție „net” al produselor, bifați caseta de selectare „Nevoile generale de afaceri sunt incluse în costul vânzărilor”, dacă nu, atunci selectați includerea în costul produselor, lucrărilor, serviciilor. Și apoi asigurați-vă că setați metoda de distribuire a acestor costuri și selectați corect baza.
Aici puteți adăuga următoarele. Dacă folosești programul „1C: Contabilitate 8” doar pentru întocmirea rapoartelor fiscale și contabile, atunci prioritatea utilizatorului va fi să închidă luna fără erori. Dacă aveți nevoie de date reale privind costul real și rezultatul financiar defalcate pe gamă specifică de produse și tipuri de activitate, atunci abordarea setărilor programului ar trebui să fie mai serioasă.
Simplu sau dificil?
Următoarea întrebare este despre complexitatea producției, despre care unități funcționale sunt incluse în procesul de producție. Producția dumneavoastră poate fi simplă, complexă sau cu mai multe părți. În cazul unei producții simple, setările de mai sus vor fi suficiente. Dacă producția este complexă, multi-partiție, când mai multe departamente pot participa la proces, atunci este necesar să se stabilească modul în care ar trebui să se țină seama de semifabricatele transferate de la un departament la altul pentru prelucrare.
Dacă ordinea de redistribuire este setată manual, trebuie să urmăriți modificările din lista de departamente. În luna apariției unor noi filiale în organizație, „Închiderea lunii” va opri procesul și va raporta că „ordinea departamentelor nu a fost stabilită”. Aceasta înseamnă că, la fiecare modificare, este necesar să se recreeze lista subdiviziunilor care participă la lanțul tehnologic. Acesta este ceea ce creează cele mai mari dificultăți în contabilitate, dat fiind faptul că rezultatele financiare se formează pe bază de angajamente pe an, iar contabilitatea acestora necesită costuri, a căror analiză sunt divizii.
Servicii „pentru tine”
O problemă importantă este posibilitatea furnizării de servicii între propriile divizii. Dacă da, atunci trebuie să alegeți cum să le evaluați. Există două opțiuni posibile: după volumul (cantitatea) de servicii prestate sau după costul planificat al acestora. Aici, setările corecte pentru unitățile de măsură ale acestui serviciu și același cost planificat sunt, de asemenea, importante. Trebuie remarcat faptul că unitatea de serviciu nu poate fi exprimată în bucăți, ceea ce este întotdeauna același. De exemplu, transportul standard de marfă poate fi exprimat în tone-kilometri. Și costul planificat ar trebui să fie exprimat într-o sumă justificată din punct de vedere economic și nu luat „din plafon”.
O altă întrebare este dacă există cheltuieli comerciale la întreprindere? Sunt în esență costuri de distribuție, dar asociate cu vânzarea produselor. Contabilitatea acestor cheltuieli se tine pe contul 44.02, repartizarea sumelor acestor cheltuieli nu este prevazuta de program. „Închiderea lunii” sunt debitate integral în contul 90.07.
Servicii „pentru alții”
Este timpul să vă gândiți la furnizarea de servicii (sau la munca). Contabilitatea acestor activități folosește aceleași conturi de cost, aceleași setări ca și pentru contabilitatea producției. Principala diferență este că rezultatul serviciului nu este material. Finalizarea procesului de producție este produsul finit în depozit, iar finalizarea procesului de prestare a serviciului este implementarea acestuia și semnarea actului de către clientul serviciului.
Pentru reflectarea corectă a serviciilor în program, este necesară determinarea unor poziții. Veți lua în considerare unitățile de servicii la costul planificat și veți folosi documentul „Lege privind furnizarea de servicii de producție” pentru implementarea acestora. Sau costul planificat nu este necesar, iar documentul dvs. pentru contabilizarea serviciului va fi „Vânzări de bunuri și servicii”, sau - atunci când există mulți clienți și există un singur serviciu - „Furnizarea de servicii”.
A doua pozitie importanta pentru determinarea rezultatului financiar al serviciilor prestate este daca luati in calcul rezultatul pentru lucrari sau comenzi individuale? În acest caz, este necesar să se ia în considerare o strategie de completare a directorului „Grupuri de nomenclatură”.
În cazul ideal, operațiunea „Închiderea lunii” generează un rezultat financiar - ține cont de venituri și costuri. Dacă veniturile sunt întotdeauna acolo, atunci nu vor fi probleme. Este necesar doar să bifați în „Politica contabilă” în „Costuri de producție” caseta de selectare „Efectuarea muncii, prestarea de servicii clienților, luând în considerare veniturile”. Totuși, dacă din anumite motive nu au existat venituri în această lună, pentru a evita problemele cu închiderea lunii, trebuie să configurați corect „Politica contabilă”, ținând cont de activitățile efective ale întreprinderii dumneavoastră.
Și ultimul lucru care se poate spune despre servicii. Dacă compania dumneavoastră oferă servicii atât de natură de producție, cât și altele, atunci puteți alege a treia dintre opțiunile propuse. Acesta va combina cele două opțiuni de mai sus, dar anularea costurilor ținând cont de venituri va funcționa numai pentru serviciile de producție. Costurile de serviciu rămase vor fi anulate chiar dacă nu există venituri și, pentru a obține echilibrul corect al lucrărilor în curs, va trebui să îl specificați în mod explicit.
„Închiderea lunii” se va transforma dintr-o bătaie de cap lunară într-un adevărat prieten și asistent, dar numai dacă îți faci timp și efort pentru a configura corect programul.
TVA nu necesită închiderea conturilor de cost. Dar dacă înțelegeți mai profund, mai ales dacă se desfășoară, este necesar să efectuați procedura de închidere a lunii în 1C 8.3.
Înainte de raportarea în 1C 8.3, este necesar să se efectueze procedura de reglementare -. Operațiuni din meniu - Închiderea lunii:
Ce se întâmplă când o lună este închisă în 1C 8.3 Contabilitate 3.0, de exemplu, pentru decembrie 2015? Toate liniile sunt evidențiate cu verde, ceea ce înseamnă că luna a fost închisă cu succes:
Erori în succesiunea înregistrării documentelor în 1C 8.3 Contabilitate 3.0
În timpul procedurii de închidere a lunii din 1C 8.3, datele contabile sunt verificate și actualizate, adică se cere restabilirea succesiunii documentelor.
Secvența incorectă a documentelor de înregistrare în 1C 8.3 Contabilitate 3.0 poate afecta corectitudinea calculării costului, costul stocurilor anulate, reflectarea corectă a decontărilor reciproce cu contrapărțile etc.
Atunci când documentele sunt publicate în neregulă în 1C 8.3, linia „Repostarea documentelor pentru o lună” este gri și trebuie să restabiliți secvența documentelor:
Ce este recuperarea secvenței documentelor în 1C 8.3?
De exemplu, un utilizator 1C 8.3 a corectat operațiunea din 02 decembrie 2015 pentru primirea de fonduri în contul curent. Să presupunem că aceasta este o operațiune de plată în avans, prin urmare, decontările reciproce cu contrapartea în cadrul aceluiași contract pot să nu depășească avansul. Are ca rezultat calcularea incorectă a TVA-ului. Prin urmare, în 1C 8.3, este important, mai ales înainte de întocmirea unui decont de TVA, să se închidă luna și să se restabilească succesiunea documentelor.
Analiza rezultatelor închiderii lunii și soldurilor conturilor în 1C 8.3
Instrumente din 1C 8.3 pentru analiza rezultatelor închiderii lunii:
- Ajutor-calcule;
- Soldul contului (BU și NU) în.
Este necesar să se analizeze datele din certificate, precum și soldul conturilor format la sfârșitul lunii. O atenție deosebită trebuie acordată soldurilor conturilor pentru care există o diferență între evaluarea BU și NU.
Ajutor-calcule în 1C 8.3 Contabilitate 3.0
Datele din referințe-calcule sunt luate ca date pentru registrele contabile. Calculele-referințe conțin informații utile din care puteți înțelege ce, de unde provine pentru calcularea amortizarii, pentru anularea cheltuielilor amânate etc.:
Mai detaliat, calculele de ajutor sunt luate în considerare și analizate.
Soldul contului (BU și NU) în bilanțul din 1C 8.3
Obiectul de analiză îl constituie și soldul conturilor contabile și fiscale pentru impozitul pe venit din bilanţ.
După închiderea lunii în 1C 8.3, trebuie să generați un bilanţ:
Vom forma în 1C 8.3 OSV pentru 2015:
În OSV, este deosebit de necesar să se acorde atenție conturilor pentru care există un echilibru sub forma unei diferențe între evaluarea în contabilitate și contabilitatea fiscală. Acest lucru se aplică în primul rând OSNO, deoarece pentru USNO va exista doar contabilitate.
În formă OSV – arată setările:
În fila Indicatori, puteți activa contabilitatea și contabilitatea fiscală:
După ce am format OSV în 1C 8.3, puteți analiza soldurile:
Fiecare rest poate fi descifrat și dezvăluit OSV:
Erori la închiderea conturilor 25, 26, 90, 91 în 1C 8.3
Conform analizei rezultatelor închiderii lunii și soldului conturilor la sfârșitul lunii, ar trebui să existe:
- 25 „Costuri generale de producție”;
- 26 „Cheltuieli generale”:
- 90 „Vânzări”. Numai sold contabil sintetic, deoarece soldurile subcontului rămân până la 31 decembrie:
- 91 „Alte venituri și cheltuieli”. Numai soldul contului sintetic, deoarece soldurile subcontului rămân până la 31 decembrie:
Dacă în 1C 8.3 conturile 25, 26, 90, 91 nu sunt închise la sfârșitul lunii și soldurile rămân, atunci trebuie să vă dați seama care este motivul.
Erori la închiderea conturilor 20, 44 în 1C 8.3
La sfârșitul lunii, trebuie să verificați soldul următoarelor conturi, acesta poate fi prezent:
- 20 „Producție principală” - pentru cantitatea de lucru în curs sau în curs sau servicii.
- 44 „Cheltuieli de distribuție” - în cuantumul costurilor de transport și achiziții, dacă, conform regulilor de politică contabilă, acestea se repartizează în funcție de soldul mărfurilor din depozit.
Dacă conturile 20 și 44 nu sunt închise în 1C 8.3, atunci trebuie să le deschideți prin SALT și să vedeți ce a cauzat soldul. Contul 20 poate avea un sold la sfârșitul lunii. Ar putea fi " ":
Dacă contul 20 nu este închis în 1C 8.3, atunci este necesar să verificați cu datele de producție pentru „în curs”. Dacă acestea sunt servicii neterminate, trebuie să reconciliați calculul.
Dacă contul 44 nu se închide în 1C 8.3 și există un sold, atunci poate fi doar dacă contul 44 înregistrează TZR după procentul care le distribuie la sfârșitul lunii. Dacă TZR nu sunt incluse în costul mărfurilor, dar sunt contabilizate în contul 44, atunci este posibil ca contul 44 să nu fie închis. În alte cazuri, 44 contul trebuie să fie închis.
Erori la reformarea bilanţului la sfârşitul anului în 1C 8.3
În 1C 8.3, la sfârșitul anului, bilanţul este reformat în cadrul procedurii de închidere a lunii decembrie. În același timp, trebuie să țineți cont de:
- Nu ar trebui să existe sold pe subconturi și sold pe conturile sintetice 90, 91 și 99. Este necesar să se închidă complet conturile 90, 91 și 99 pentru SALT.
- trebuie determinat prin contul 84:
- - pe credit 84 de conturi - profit la sfarsitul anului;
- - pentru debitul a 84 de conturi - pierdere la sfarsitul anului:
De ce conturile 20,25,26,44,90,96 nu se inchid la sfarsitul lunii, cum se intocmesc situatii financiare, de ce exista solduri de cont la intocmirea unei declaratii de impozit pe venit pentru contabilitate fiscala, avem in vedere
Ne propunem să luăm în considerare instrucțiunile pas cu pas pentru generarea raportului „Închiderea lunii” în programul 1C 8.3 Contabilitate. Întregul proces este similar cu versiunea 1C 8.2. Accesați fila meniului „Operațiuni” și faceți clic pe „Închiderea lunii”.
În formularul care se deschide, starea va fi „Nefinalizat” în mod implicit. De asemenea, este posibilă starea „Politica contabilă nu este setată”. Motivul pentru aceasta este politica contabilă neconfigurată a organizației. În această stare, raportul „Închiderea perioadei” în 1C nu va fi generat.
Prin procesarea „Asistentului de închidere a lunii”, este posibilă generarea oricăror documente de reglementare. Dacă organizația nu este specificată în raport, atunci va fi disponibilă lista completă a tratamentelor programate. Numărul disponibil de tratamente va fi afișat în funcție de perioada selectată (lună, trimestru, an):
Este important să închideți luna în mod constant, altfel rapoartele vor afișa date incorecte.
Pentru a configura politica contabilă a organizației, accesați fila meniului „Principal”, apoi selectați „Organizație”, accesați directorul organizației.
Deschideți cardul organizației dorite, accesați fila „Politica contabilă”:
În formularul care se deschide, apăsați butonul „Creați” și faceți setările.
Luați în considerare, de exemplu, modul în care luna este închisă în programul 1C 8.3 pentru OSNO. Stabilim perioada și selectăm organizația. „Asistentul de închidere a lunii” va afișa secvența procesării necesare:
Luna specificată determină și închiderea trimestrială, pe baza căreia numărul de tranzacții reflectat este mai mare.
Ordinea de procesare este determinată de program în mod independent și nu poate fi modificată.
Închiderea cu succes a lunii este evidențiată de culoarea verde a link-ului și de o bifare în dreptul fiecărei procesări.
Dacă lângă operația finalizată este afișat un creion, aceasta indică faptul că această operație a fost editată în modul manual. Operațiuni suplimentare de editare, anulare sau omitere pot fi emise făcând clic pe linkul de procesare în sine:
Asistentul distribuie închiderea lunii în etape. Luați în considerare ce cablaj formează.
Prima etapă include:
„Statul de plată” - este format manual de un contabil folosind un document special. 1C afișează în mod independent datele documentului în închidere. Mai jos sunt postările generate de acest tip de document:
„Întocmirea registrului de cumpărături și vânzări” - conform acestei prelucrări, formarea înregistrărilor contabile, înregistrări în registrul registrului de vânzări și cumpărări, declarații:
„Amortizarea mijloacelor fixe” - are loc formarea unui document de reglementare pentru acumularea și anularea amortizarii:
„Recunoașterea în NU a plăților de leasing”, dacă au existat plăți de leasing:
„Reevaluarea valutei” - efectuarea tranzacțiilor în decontările organizației în valută. Există o reevaluare a valutei străine pe baza cursului curent.
A doua etapă include
A treia etapă include două puncte cu închiderea conturilor costisitoare:
„Închiderea conturilor 20, 23, 25, 26” - aceasta indică activitățile de producție ale organizației.
„Contul de închidere 44 (Costuri de distribuție)” afectează costul de producție.
A patra etapă include:
„Închiderea conturilor 90 (Vânzări) și 91 (Alte venituri și cheltuieli).
Înregistrările pot fi diferite în funcție de specificul contabilității. Dacă apăsați butonul „Raportați operațiunile finalizate”, va fi generat un raport cu același nume.
Acum să vedem cum să închideți o lună în 1C 8.3 pentru sistemul simplificat de impozitare folosind exemplul de impozitare „Venituri minus cheltuieli”. Setați perioada și apăsați butonul „Închiderea lunii”:
În acest caz, programul va distribui toată procesarea în cinci etape:
Preliminar „Repostarea documentelor pentru o lună” - este necesar pentru a restabili secvența.
„Reflectarea salariilor în contabilitate”, „Amortizarea și amortizarea mijloacelor fixe”, „Ajustarea costului articolului”.
„Calculul cotelor de anulare a costurilor indirecte”.
„Contul de închidere 44 (costuri de distribuție)”.
„Închiderea contului 90, 91”. Aceasta include, de asemenea, acumularea impozitului pe venit și reformarea bilanţului la sfârșitul anului.
La formarea „Închiderea lunii” pot apărea erori. În principal pe conturile de cheltuieli (20, 23, 25, 26). De regulă, erorile se datorează unor analize setate incorect în documente: nu este specificată un grup de articole sau o unitate de contabilitate a costurilor.
Data interzicerii editării datelor este o funcționalitate a programului 1C 8.3 BP care vă permite să restricționați introducerea și modificarea documentelor pentru o anumită perioadă de timp. Vorbind în limba contabililor, este necesar să „închideți perioada în 1C”. Interdicția poate fi setată chiar și pentru anumiți utilizatori și organizații din baza de date, astfel încât nimeni să nu poată face modificări.
Instrucțiunea este relevantă atât pentru 1C Accounting, cât și pentru alte programe create pe baza Bibliotecii de Subsisteme Standard (Trade Management 11, ERP 2.0, 1C ZUP 3.0, 1C UNF și așa mai departe).
Unde găsiți data interzicerii editării în 1C 8.3? Această funcție se află în fila „Administrare”, în secțiunea „Suport și întreținere”:
Dacă nu ați inclus încă data interzicerii editării în 1C 8.3, atunci setați marcajul necesar:
Cum să deschideți și să închideți o perioadă
Mai întâi trebuie să decideți dacă vom diferenția drepturile de modificare de către utilizatori sau vom folosi data pentru toată lumea:
De exemplu, să alegem opțiunea „De către utilizatori”. Acum a devenit posibilă specificarea setărilor individuale pentru fiecare angajat.
Exemplu: pentru angajații „Sergeev” și „Ivanov” trebuie să setați data editării 01/01/2016, iar pentru restul - 01/03/2016.
Pentru a organiza această opțiune, trebuie să:
Obțineți 267 de lecții video 1C gratuit:
Acum să complicăm sarcina. Pentru utilizatorul „Ivanov”, trebuie să puneți o restricție privind modificarea datelor organizației „Konfetprom”, ca și pentru alți utilizatori, la 03/01/2016.
Selectăm un angajat din listă și setăm comutatorul „Metoda de specificare a datei interzicerii” în poziția „După obiecte” din partea inferioară a ecranului:
Va apărea meniul pentru setarea datei de editare după organizație. Folosind „Selectați”, adăugați organizația dorită la tabel și scrieți data interdicției:
Stabilirea unei date de interzicere „dinamică”.
Metoda descrisă mai sus nu este întotdeauna convenabilă: necesită administrare constantă. Adică, în fiecare lună/trimestru/an, data va trebui setată manual.
În 1C există o modalitate de simplificare - setarea unei date de interdicție „dinamică”. Adică, programul poate fi configurat astfel încât sistemul să „mute” automat data interzicerii. Un exemplu este la sfârșitul anului, lunii, trimestrului, săptămânii, zilei.
Este ușor de configurat. După cum probabil ați observat, în toate setările de mai sus există un câmp „Data interzicerii”. Doar el este responsabil pentru această setare.
Data comună pentru toți utilizatorii:
Sau personalizare:
Data interzicerii încărcării datelor în 1C BP 3.0
Vom atinge, de asemenea, subiectul interzicerii încărcării datelor în programul 1C 8.3. Se întâmplă să se întâmple situații foarte neplăcute atunci când orice date într-o perioadă închisă sunt primite de la baza de gestiune (de exemplu, UT) la contabilitatea 1C.
- 1c întreprindere 8.3 închiderea lunii. Cum să închizi un trimestru pentru un contabil începător instrucțiuni pas cu pas. Stabilirea politicii contabile a unei organizații
- Calculul și calculul prețului de cost al produselor Calculul prețului de cost prin alocarea costurilor
- Vânzarea viespilor în contabilitate 1s 8.3. Cum să reflectați vânzarea activelor fixe și mnma în „1s”. Vânzarea unui mijloc fix cu recuperarea primei de amortizare
- Cei mai fericiți oameni de pe Pământ: caracteristici și fapte interesante